关于湘潭县2016年部门预算(草案)的报告

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  一、编制原则

  2016年部门预算按照量入为出、依据政策、预算从紧、统筹兼顾、严格管理的原则编制。

  二、编制重点

  (一)加大预算统筹力度

  加强一般公共预算资金的统筹使用。取消城市维护建设税、排污费、水资源费、教育费附加、地方教育附加收入、残疾人就业保障金、农田水利建设资金收入、育林基金收入、森林植被恢复费等专项收入专款专用的规定。国有资产(资源)处置收入全面实行收支脱钩,纳入预算统筹安排,不再返还单位。加强全口径预算的统筹协调,避免预算安排交叉重复。能够通过政府性基金预算和国有资本经营预算安排的项目,优先从政府性基金预算和国有资本经营预算中安排。

  (二)细化基本支出预算

  对人员和车辆信息实行实名制管理,按编制内实有人数和统一标准编制人员经费,杜绝 “吃空饷”现象。公用经费按照定额标准以及关于规范公务支出管理的有关文件要求,细化预算编列。按照零增长的原则编制“三公”经费预算,继续按上年限额的5%直接核减公用经费额度。

  (三)规范整合专项资金

  专项资金设立按照《湘潭县财政专项资金(基金)管理暂行办法》的相关规定编制,政府性基金中安排到部门的专项经费与部门预算互为补充、有机结合、形成整体。实行“一个专项、一个办法”,逐一明确政策目标、设置年限、使用方向、资金申报、分配办法、资金下达、公开方式等要素,严禁大专项下面套小专项,推进专项资金的实质性整合。

  (四)严格非税收支管理。

  非税收入执收部门按照批准的收费项目、收费标准,结合历年组织收入情况和预算收入增减变化等因素,认真测算各项收入和执收成本,实事求是地编制非税收入预算,依法足额征收。除部分用于补充单位执收成本所需外,非税收入由财政统筹安排项目支出,但不得与预算内资金重复安排。用非税收入安排的支出,经程序批准后一次性安排到单位,按进度拨付,年底一次性结算。完成收入则全额保障支出,未完成收入则在下年度对应核减支出预算,超收部分原则上当年不作安排。

  (五)推进结余结转资金管理

  贯彻落实国务院和省委、省政府关于盘活财政存量资金的精神,加强财政结转结余资金管理,提高财政资金使用效益。 除特殊原因外,对当年结转和结余资金比上年增加较多,或常年累计结转和结余资金规模较大的部门,在编制部门预算时,视其具体情况,适当压缩该部门年初预算额度。

  (六)加强政府采购管理

  结合单位资产情况,严格按照政府集中采购目录及限额标准、政府采购品分类目录要求编制政府采购预算,严格按批复的部门预算执行政府采购项目,不得无预算采购或超预算采购。对年中追加安排的政府采购项目,在指标下达后申报采购计划。

  (七)强化预算绩效管理

  实现项目资金绩效管理全覆盖。2016年县直单位部门预算项目支出,全部纳入预算绩效管理。选取部分县直预算单位,推进部门整体支出预算绩效目标管理。

  三、编制标准

  (一)工资福利支出:

  1、基本工资:按照2015年10月底编制内在职人数和基本工资项目数测算。

  2、津贴补贴:按照2015年10月底编制内在职人数和津补贴数测算。未纳入津补贴改革范围内的其他岗位津( 补) 贴需经县津补贴办审核同意后方可列入。

  3、奖金:按一个月基本工资核定,实行绩效工资改革的事业单位,不再安排此项。

  4、年终绩效奖:按照2015年10月底编制内在职人数4500元/人/年测算。实行绩效工资改革的事业单位,不再安排此项。

  5、社会保障缴费:

  ①医疗保险:基本医疗保险费根据县人民政府(潭县政函[2014]14号)文件规定,按在职人员上年度职工工资总额(基本工资加津补贴)的8%测算;公务员医疗补助费根据县人民政府(潭政发[2001]20号)文件规定,按在职人员上年度工资总额的2%测算。

  ②养老保险:已参保单位按养老保险范围内在职工作人员(含提前退休)工资总额的20%测算,财政已按实安排单位离退休费用的不再计算养老保险金。

  ③失业保险:在职人员按全省在岗职工平均工资的70%(4044元/人.月×70%=2831元/人.月)的1.3%测算。

  ④工伤保险费:在职人员按照全省在岗职工平均工资的60%(4044元/人.月×60%=2427元/人.月)的1%测算。

  ⑤生育保险金:按行政事业单位在职人员年工资总额(基本工资加津补贴)的0.5%测算。

  6、绩效工资:实行绩效工资改革的事业单位按绩效工资总额测算。

  (二)一般商品和服务支出

  1、一般公用经费(含水电费、办公费、印刷费、差旅费、会议费、公务接待费等):按行政事业单位全额拨款编制人数10000元/人.年测算,公检法司按上级文件规定标准执行。一般公用经费总额确定后,单位根据具体情况合理分解到各项明细支出中,其中公务接待费不得超过上年度公务消费办下达的额度。

  2、车辆运行经费:正、副处级在职在岗领导车辆按45000元/台测算;其他车辆按35000元/台测算(以潭办[2007]33号文件确定的单位车辆编制数为准,有变更的单位以县公务消费改革领导小组核定的车辆编制数为准)。

  3、工会经费:按编制内在职人员基本工资总额的2%计提。

  4、福利费(含独生子女费、女职工卫生费等):按在职基本工资总额的2.5%计提。

  超编人员及车辆一律不安排经费。

  (三)对个人和家庭的补助支出:

  1、住房公积金:按在职人员年工资总额的12%测算。

  2、遗属补助:按年应发数测算。丧葬补助费、抚恤金按民政、人事有关政策规定安排。

  3、离休人员医疗经费:按年人均35000元,由财政统一安排到医保中心。

  4、离休干部健康休养费、离休干部护理费、交通费、无固定收入配偶(遗孀)生活补助费、电话费等由县委老干局按项目支出统一申报预算,其它单位不填列此项目支出。

  四、部门预算的基本情况

  2016年,全县纳入部门预算编制的单位80家。共有编制人数9293人,在职人数9696人;共有编制车辆数472台,实有车辆数472台。安排基本支出75618万元,其中工资福利支出60655万元、一般商品和服务支出9650万元、对个人和家庭的补助支出5313万元;专项支出98740万元(含县设专项10260万元),其中预算内拨款安排87816万元,非税收入安排10924万元。

  2016年全县部门预算总计安排支出174358万元。(另上年结转收入安排项目支出934万元)。

  五、四本预算收支情况

  (一)一般公共预算平衡情况

  2016年,按照全县财政收入26亿元测算,地方公共预算收入200687万元,上级补助收入247363万元,调入预算稳定调节基金10000万元,置换一般债券转贷收入65800万元,可安排使用收入总计523850万元。

  安排财政总支出为523850 万元。具体为:

  ①上解上级支出10500万元;

  ②专项上级带帽支出175000万元;

  ③债券还本支出70400,其中本年置换债券还本65800万元,偿还以前债券本金4600万元;

  ④县级支出(含天易)267950万元,其中乡镇财政体制支出26887万元;国、地、财征收工作经费6000万元;偿债基金10800万元;预备费6000万元;涉改单位专项经费800万元;工资结构调整、养老年金改革、公车改革经费预留42267万元;年初报告已安排支出838万元;县直部门预算安排支出金额为174358万元。

  当年收支平衡。

  (二)政府性基金预算情况

  2016年,根据《财政部、人民银行关于修订2016年政府收支分类科目的通知》(财预[2015]205号)要求,将政府住房基金收入列入一般公共预算。根据财政部印发的《污水处理费征收使用管理办法》规定,将污水处理费纳入基金预算管理。同时将国有土地使用权出让收支进一步细化。2016年纳入县本级政府性基金预算编制范围的基金项目为9项,基金收入预算为92417万元,其中县本级基金收入16637万元,天易示范区75780万元。

  安排支出92417万元,其中天易示范区支出70200万元,县直单位的支出6922万元,县设专项15295万元。

  当年收支平衡。

  (三)国有资本经营预算情况

  纳入国有资本经营预算的单位有4家,收入预算为530万元。分别是江声中学400万元,县教师进修学校100万元,新城驾校10万,县凤凰微波广播电视传输公司20万。

  安排支出530万元,其中国有资本经营支出预算为130万元,调出资金400万元到一般公共预算。

  (四)社会保险基金预算情况

  根据《财政部、人力资源社会保障部、国家卫生计生委关于编报2016年社会保险基金预算的通知》安排,机关事业单位养老保险基金项目纳入社会保险基金预算编制范围,2016年社会保险基金项目为7项,收入预算为131273万元,安排社会保险基金支出预算为125367万元,当年结余5907万元。(以上数据已经省级审核批复)

  主任、各位副主任、各位委员,2016年是“十三五”规划的开局之年。我们将在县委的正确领导下,在县人大、县政协的监督指导下,齐心协力、开拓创新、扎实工作、勇于担当,为全面建成小康经济强县做出新的贡献。

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